Como Fazer – Fluxo de Caixa

Produto: TOTVS Gestão Financeira Versão: 10.80

Processo: Fluxo de Caixa

Subprocesso: Fluxo de Caixa

Introdução O Fluxo de Caixa é um instrumento de projeção que permite o controle e planejamento dos recursos financeiros da empresa. Através dele, o gestor será capaz de determinar as necessidades financeiras da empresa a curto, médio e longo prazo permitindo, de forma transparente, visualizar os momentos em que ocorrerão as diversas entradas e saídas de caixa. Além disso, é possível, a partir do Fluxo de Caixa, avaliar as alternativas de investimentos e as razões que provocam as mudanças da situação financeira da empresa. Formas de aplicação do lucro gerado pelas operações e os motivos das eventuais variações do capital de giro também serão visualizadas com este processo.

Desenvolvimento/Procedimento O controle do Fluxo de Caixa se dá através da associação de Naturezas Orçamentárias / Financeiras aos diversos registros gerados pelo sistema, Lançamentos Financeiros, Extratos de Caixa e Aplicações Financeiras. 1. Para habilitar a utilização da Natureza Orçamentária / Financeira deve-se, no parâmetro relacionado ao Rateio por Centro de Custo, escolher a opção Natureza ou até mesmo a opção Ambos, para que o Rateio seja feito não só pelo Centro de Custo, mas também pela Natureza Orçamentária / Financeira. Esta parametrização está localizada no menu Opções / Parâmetros / RM Fluxus / Contas a Pagar ou Contas a Receber / Manutenção de Lançamentos – Avançar / Etapa - Recursos Adicionais. 2. Após parametrização deve-se, no cadastro da Natureza Orçamentária / Financeira, inserir as diversas possibilidades de entrada e saída do caixa para que tais informações sejam associadas aos registros que serão gerados pelo sistema. Acesse o menu Cadastros / Natureza Orçamentária Financeira e inclua os itens desejados. Nesta inserção, vale destacar o preenchimento dos campos Natureza e Sintético/Analítico que serão importantes para utilização desta Natureza nos registros que serão gerados. No campo Natureza será definido se esta Natureza será relacionada a movimentos de entrada ou saída (A Pagar e A Receber). Já no campo Sintético/Analítico será definido se a Natureza Orçamentária / Financeira em questão será de último nível e passível de associação nos Lançamentos Financeiros, Extratos de Caixa e Aplicações Financeiras (Analítico), ou se esta será um item totalizador que não permitirá sua associação aos diversos registros gerados. Vale ressaltar que não será possível criar Naturezas Orçamentárias / Financeiras Analíticas sem que esta esteja dentro de um grupo onde exista pelo menos uma Natureza Sintética. No Lançamento Financeiro, o campo referente à Natureza Orçamentária / Financeira estará disponível na aba “Dados Adicionais”, opção Centro de Custo / Natureza Orçamentária Financeira ao clicar no botão Rateio, como segue na imagem abaixo: Será então apresentada uma tela onde os Rateios do Lançamento Financeiro serão informados. Neste caso, como parametrizamos a utilização do Rateio pelo Centro de Custo e a Natureza Orçamentária / Financeira as duas informações deverão ser preenchidas nesta tela, como na imagem abaixo: 3. Após informar tais dados deve-se clicar no botão Confirmar e posteriormente em OK. Na inclusão do Extrato de Caixa, a Natureza Orçamentária será informada também na aba “Dados Adicionais”, no campo “Natureza Orçamentária Financeira”. Já na Aplicação Financeira este dado será associado na aba “Defaults”, na edição da Aplicação. Com isso, os extratos gerados a partir das movimentações desta Aplicação herdarão esta Natureza Orçamentária / Financeira. Ao realizar esta associação das Naturezas Orçamentárias / Financeiras aos diversos registros que representam as entradas e saídas do caixa da empresa, o Fluxo de Caixa será gerado considerando estas movimentações que possuem uma Natureza informada. Para geração do relatório referente ao Fluxo de Caixa: 1. Acesse o menu Relatórios e escolha a opção Fluxo de Caixa. Na parte inferior da tela que será apresentada. Informe a Coligada, os Centros de Custo e as Contas/Caixa que deseja considerar. No canto inferior direito da tela informe o período de datas desejado, a Periodicidade e clique em Calcular. Com isso, todos os registros que possuem Naturezas Orçamentárias Financeiras preenchidas e que se enquadrem nas condições informadas acima serão considerados no cálculo e apresentadas no resultado: 2. Na aba “Dados” será possível realizar simulações de inclusões e baixas de lançamentos, fazendo com que determinado valor seja apresentado na coluna Valor Previsto, ou ainda que um valor específico passe da coluna Valor Previsto para a de Valor Realizado. Com isso é possível projetar o valor de Determinada Natureza Orçamentária / Financeira no período em questão. Informações Adicionais No cadastro das Naturezas Orçamentárias / Financeiras poderão ser associados defaults contábeis para que um Evento Contábil utilizado em determinado registro busque dados contábeis nesta Natureza.